6月23日，银保监会印发《关于开展银行业保险业市场乱象整治“回头看”工作的通知》（以下简称《通知》），系统部署2020年银行业保险业治乱象“回头看”重点工作。

2017年，原银监会组织开展了“三三四十”等一系列专项治理行动，原保监会印发了全面加强保险监管的“1+4”系列文件，掀起一阵监管风暴。随后几年，一系列整治银行业保险业市场乱象的监管文件接连出台，着力引导银行业保险业回归本源、专注主业、做精专业、合规经营、稳健发展。

经过几年的整治，全国银行业保险业市场乱象整治工作取得了明显成效，经营管理乱象得到有效遏制，重点领域突出风险得到有序化解，资金脱实向虚问题得到有力纠正，为当前金融更好支持实体经济发展奠定了良好基础。为巩固拓展乱象整治成果，坚决打赢防范化解金融风险攻坚战，银保监会印发了《通知》。

有机统一“治乱象、防风险与稳增长”

《通知》要求，乱象整治“回头看”工作要按照“六稳”和“六保”要求，以党的政治建设为统领，以依法严查严处为导向，防止乱象反弹回潮，推动金融支持疫情防控和产业链协同复工复产等各项政策落到实处。通过持续集中整治，实现屡查屡犯的违法违规行为明显减少，银行保险机构内控合规长效机制建设明显进步，金融服务实体经济质效明显提升。

如何对连续3年市场乱象整治工作“回头看”？《通知》明确，一看主体责任是否落实到位，二看实体经济是否真正受益，三看整改措施是否严实有效，四看违法违规是否明显遏制，五看合规机制是否健全管用。

《通知》提出，全系统要把握好治乱象、防风险与稳增长的有机统一。督促银行保险机构把普惠金融政策红利切实传导到民营小微企业，不断推动降低企业融资综合成本，依法严厉打击通过融资政策便利获得的贷款违规进行资金套利行为。持续深入开展宏观政策执行、股权与公司治理、业务经营、影子银行和交叉金融业务等领域违法违规问题排查，对打着“金融创新”幌子花式翻新的违规行为，依法严肃处理。

为确保把治乱象落到实处，《通知》强调，各银行保险机构要大力推进根源性整改，做到深自查、真整改、严问责，建立健全全员管理制度，把治理金融乱象与培育稳健风险文化深度融合，有效提升依法合规经营和风险管理水平。各级监管机构对违反宏观调控政策、侵害金融消费者合法权益以及屡查屡犯等违规问题要加大查处力度，对因金融腐败和违法犯罪破坏市场秩序、造成重大损失甚至诱发风险事件的一律严惩不贷。

银行业“回头看”涵盖六大方面

根据《通知》附件中《2020年银行机构市场乱象整治“回头看”工作要点》，今年银行机构治乱象“回头看”工作要点包括六大方面：宏观政策执行、股权与公司治理、信贷管理、影子银行和交叉金融业务、创新业务、整改问责，与去年重点工作相比，减少了“重点风险处置”，新增了“创新业务”“整改问责”两项内容。

工作要点中，排在首位的是“宏观政策执行”，民营和小微企业服务政策、“房住不炒”政策和金融扶贫政策的落实情况被着重强调。其中，以通过融资政策便利获得的贷款购买银行理财产品、结构性存款、大额存单和发放委托贷款等进行资金“空转”套利等行为将被重点检查。

在股权与公司治理方面，将重点检查股东和股权管理、“两会一层”履职和考评机制、关联交易和并表管理等内容。这其中，股东资质、股权质押、分红、董监高履职情况、关联交易等将是重点规范内容。

信贷管理方面，将从授信管理和资产质量真实性出发进行规范。与2019年重点工作相比，少了整治信贷资产转让乱象的相关内容。

治理影子银行和交叉金融业务乱象仍然是银行业治乱象的重点，理财业务、同业业务和表外业务将继续得到规范，其中特别指出理财业务过渡期整改不到位、结构性存款“假结构”、违规销售代销产品等问题。与2019年重点工作相比，少了合作业务的相关内容。

今年新增的创新业务，则包括了规范线上贷款业务、信用卡业务、衍生产品业务等，其中，未有效执行衍生产品交易业务风险管理的监管要求、衍生产品营销与后续服务不符合监管规定等乱象将是整治重点。另一项新增内容——整改问责，从整改落实与机制建设、员工行为管理与问责两方面开展。

保险业“回头看”关注虚假宣传和诱导销售等

《通知》附件中《2020年非银行机构市场乱象整治“回头看”工作要点》明确，今年保险机构市场乱象整治“回头看”工作要点包括七大方面：宏观政策执行、公司治理、保险资金运用、销售理赔、财务业务数据、万能险业务、创新业务。与去年相比，少了“产品开发”，新增“宏观政策执行”“万能险业务”“创新业务”。

具体而言，今年新增的“宏观政策执行”排在保险机构治乱象“回头看”工作要点首位，内容涉及保险资金违规投向国家及监管禁止的行业或产业，保险产品开发设计和业务发展偏离保障本源，精准扶贫政策执行不到位等；“万能险业务”涉及账户管理、利率、资产负债错配等内容；“创新业务”涉及产品升级、互联网保险等内容。

公司治理方面，与银行机构重点工作类似，也将从股东资质、股权管理、董监高履职、治理机制、关联交易等领域着重开展“回头看”。

资金运用方面，今年将严查违规增资和产品嵌套，包括利用未上市股权和不动产投资等方式设立平台公司，通过平台公司截留、挪用、转移保险资金，向关联方输送利益，违规用于增资；组合类资管产品开展违反资管新规要求的多层嵌套投资业务；通过多层嵌套等方式开展集合资金信托计划投资规避监管规定等。

销售理赔方面，今年将重点从虚假宣传和诱导销售入手自查整治市场乱象，包括以银行理财产品、银行存款、证券投资基金份额等其他金融产品的名义宣传销售保险产品；对投保人隐瞒与保险合同有关的重要情况，夸大保险责任或保险产品收益，对保险公司的股东情况、经营状况以及过往经营成果作虚假宣传；对与保险业务相关的法律、法规、政策作虚假宣传；以保险产品即将停售或费率即将调整为由进行虚假宣传，诱导消费者购买保险产品等。

信托业重点整治融资类信托业务

信托公司2020年市场乱象整治“回头看”工作要点则包括宏观政策执行、公司治理、影子银行和交叉金融业务、融资类信托业务、非金融子公司管理、经营管理、创新业务等七大方面。与去年相比，减少了“资产质量”“非标资金池业务”“同业业务”，增加了“影子银行和交叉金融业务”“融资类信托业务”“非金融子公司管理”“创新业务”，另外“宏观政策执行”也与去年“宏观调控政策执行”的提法略有区别。

值得注意的是，今年特别提到融资类信托业务相关内容，将重点整治尽职调查不审慎、不细致、不深入；贷后管理不到位；对于可能的风险损失，未充分计提信托资产减值准备或未根据信托公司履职不当责任计提预计负债；未按监管要求制定融资类信托业务压缩计划并有效落实等。这也与银保监会此前下发的《关于信托公司风险资产处置相关工作的通知》中要求信托公司压降违法违规严重、投向不合规的融资类信托业务的内容一致。

此外，《通知》对金融资产管理公司、金融租赁公司、财务公司、汽车金融公司和消费金融公司、货币经纪公司等其他非银领域治乱象“回头看”工作也划了重点，需自查整改的问题都属于各类非银行机构工作内容的重点。